Какую сумму можно переводить без налога

Самое важное на тему: "Какую сумму можно переводить без налога". Об актуальности данных на 2020 год вы можете уточнить у дежурного юриста.

Нужно ли платить налог с заграничных переводов в 2019 году

Многие граждане получают денежные переводы от родственников, живущих за границей, поэтому вопрос, нужно ли платить налог с заграничных переводов в 2019 году также актуальный. Не каждый денежный перевод влечет уплату налогов. Налоговый кодекс РФ четко регламентирует перечень доходов, с которых налог не взимается. Конкретно в пункте 18.1 статься 217 указывает, что подаренные средства налогу не подлежат и + максимальная сумма не ограничена. Даже если перевод прислал не родственник.

Однако, 13% процентов подоходного налога придется заплатить, в том случае если гражданин РФ получил перевод из-за границы за какую-либо оказанную услугу или проделанную работу. Получателю денежных переводов из-за рубежа необходимо знать, что при отправлении перевода отправитель должен конкретно указать назначение средств, тогда вы избежите проблем с налоговой службой РФ. Например, если вам отдают долг посредством денежного перевода, то и такой перевод налогом не облагается.

Чаще всего налоговую и банк интересуют переводы на большие суммы, а за суммы поменьше ответственность несет сам гражданин, подающий один раз в год налоговую декларацию о своих доходах. Важно знать, что в обязанности налогоплательщиков не входит доказательство своей правоты, так как по закону это должны делать налоговые органы. Главное, действуйте в рамках закона.

Зная, например, что с вами произвели расчет денежным переводом за услугу, то обязательно следует заплатить 13 процентов подоходного налога от полученной суммы. Если деньги прислали родственники или друзья в качестве подарка или вернули долги — декларировать полученные средства не нужно.

Переводы между «физиками» — какие будут облагаться налогами?

Когда я услышала, что буквально на днях введут налог на переводы с карты на карту, подумала, что пора отказываться от электронных платежей и переходить исключительно на пользование наличными средствами.

Все бы ничего, но уже давно отвыкла снимать деньги и оплачивать что-то таким образом. Все больше пользуюсь обычной карточкой. Второй момент, который меня обеспокоил – это как переводить деньги родителям, ведь они живут в другом городе.

В общем, оба эти нюанса заставили меня подробнее разобраться в вопросе и выяснить, какие переводы между «физиками» могут обложить налогами и будет ли это на самом деле. Как оказалось, сообщения на эту тему правдивы, но лишь отчасти. Более подробно, данный вопрос освещен в представленной статье.

Какие налоги будут взиматься в 2019 году с граждан, при переводе средств с карты на карту?

Основной налог, который платят физические лица – это налог на добавленную стоимость или НДФЛ. Чтобы у гражданина возникла обязанность по уплате налоговой суммы, необходимо, чтобы было исполнено два условия:

  • гражданин должен получить доход;
  • доход должен облагаться НДФЛ.

Когда данные условия не исполняются, то ни о каком налоговом обязательстве речь идти не может. Людей сегодня особенно интересует, будут ли они платить налоги при зачислении средств на карту и в каких случаях. Подробнее узнать об этом можно будет в Налоговом кодексе РФ. В ст. 208 НК РФ представлен перечень доходов, а в ст. 217 НК РФ установлен список поступлений, которые могут быть освобождены от налогообложения.

Есть еще один нюанс, который важно знать. Дело в том, что «физики», являющиеся резидентами РФ, оплачивают налоги с доходов из источников в РФ и за рубежом. Нерезиденты должны оплачивать НДФЛ только с поступлений из источников в России. Когда гражданин убежден, что его ситуация не подпадает под налогообложение, то перечислять деньги можно без опаски за то, что с этой суммы будут взысканы денежные суммы в счет налогов.

Версия Минфин: за какие переводы будут взиматься налоги

Представители Минфина действительно делали несколько громких заявлений, относительно того, что за переводы между физическими лицами будут взиматься налоговые суммы, но это касалось лишь платежей, облагаемых НДФЛ. К примеру, гражданин получил оплату за работу или услуги, либо продал какое-то имущество. Данные виды платежей подлежат налогообложению, поэтому подоходный налог платить обязательно придется.

Если же средства были переведены безвозмездно, то налоговая сумма не взимается. Здесь можно указать различные денежные подарки, либо переводы с карты на карту, когда речь идет о предоставлении денег в долг.

Суть вопроса заключается в том, что если операция по переводу денег не несет экономической выгоды для получателя, то и НДФЛ, иные налоги взыскиваться с получателя точно не будут. Важным условием является указание в назначении платежа цель перевода. То есть, если речь идет о займе, то так прямо нужно и написать.

Кто может ожидать доначислений по налогам?

Сразу скажу, что просто так взять выписку по счету и сверить ее на предмет уплаты НДФЛ налоговики не имеют права. Чтобы доначислить налоговую сумму, им придется сначала инициировать проверку, а потом доказать, что доход был действительно получен. Всех подряд сотрудники ФНС точно не проверяют, но есть и люди, которые попадают в группу риска.

  1. Граждане, которые имеют большое количество поступлений от физических лиц. Это вызывает подозрения и указывает на то, что человек занимается бизнесом без официальной регистрации.
  2. Люди, получающие доход из одного и того же источника, регулярно. Обычно, под подозрение попадают люди, которые получают арендную плату.

Выявить возможного нарушителя крайне сложно, но большинство лиц самостоятельно провоцируют проведение такой проверки. К примеру, люди подают декларации на значительный вычет по НДФЛ, а доход официальный крайне мал.

Подобное несоответствие вызывает подозрение налоговиков и становится прямым поводом для проведения проверки. Есть и другие способы попадания информации к проверяющим, например, через доброжелателей. Когда факт нарушения будет доказан, налоговики доначислят НДФЛ. Иногда неправомерные действия имеют более плачевные последствия и совместно с подоходным налогом доначисляется еще и НДС.

Читайте так же:  Отмена обеспечения иска в гражданском процессе

Могут ли банки взимать налоги за переводы?

Самостоятельно банковские учреждения не вправе принимать такого решения. Для взыскания налога должен иметь официальный акт из налоговой инспекции. Банки вправе назначать лишь комиссионные сборы, но этот момент должен быть четко прописан в соглашении о сотрудничестве, а клиент должен быть о нем уведомлен в установленном порядке.

Все остальные действия, по взысканию налоговых сумм с граждан непосредственно в процессе получения средств являются неправомерными, а подобные сообщения в СМИ и на ТВ – это только домыслы и слухи.

Заключение

Завершить представленный материал можно выводами:

  1. Налогами облагаются лишь те суммы переводов, которые считаются доходом граждан. Полная информация по этому вопросу приведена в НК РФ.
  2. Сумма, которая поступила гражданину в качестве займа или как подарок, налогами не облагается. Если деньги были перечислены, как оплата за работу или услуги, то будет доначислен налог.
  3. Поиски неплательщиков осуществляются по инструкции. Сначала налоговики инициируют проверку денежных поступлений гражданина, а потом уже выносят решение.

Налог на переводы с карты на карту с 1 января 2019 года: в чем суть и с кого его будут брать?

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Новый налог на переводы с карты на карту – пугалка, которая уже несколько месяцев ходит по интернету и заставляет людей хранить деньги в стеклянной банке под кроватью. Но на самом деле новая комиссия – далеко не то, чем кажется. И бояться нам с вами абсолютно нечего. Кто будет платить налог на переводы с карты на карту банкам, за что его будут взимать и почему паника преждевременна? Давайте разбираться.

Смысл паники вокруг нового налога на перевод

Еще в прошлом году в сети появилась информация, что Сбербанк и другие банки введут налоги на переводы с карты на карту. Вокруг ситуации наросло множество мифов: кто-то считал, что это – лишь очередная пугалка, кто-то – что это законный способ обдирать население. И благодаря «жёлтым» газетам и панике насчет новой комиссии основная суть ускользнула. Давайте разберемся, кто и что будет платить в 2019 году.

Сюда же относится пугалка про 13% за каждую транзакцию. Это не комиссия на все переводы физических лиц, как считают некоторые паникеры, и не новый способ ободрать пользователей безнала. Это новый налог для самозанятых, который сейчас тестируется в нескольких регионах страны.

Он, в идеале, должен упростить и сделать выгоднее легализацию доходов тем, кто зарабатывает различными «шабашками» (покрасить пол, отделать балкон и так далее), фрилансерам, кулинарам на дому, няням, репетиторам… В общем, всем, кто не имеет официальной работы, но получает доход за счет своей деятельности.

Налог пока что работает только в нескольких регионах страны – Москва и область, Татарстан, Калужская область. В других же пока нет возможности легализоваться вот таким простым способом. Налоговая ставка составляет 4% от дохода за оказание услуг физлицам и 6% за помощь юридическим лицам и организациям.

А вот это уже не налог. Это штраф для людей, которые не задекларировали доход и не заплатили с него налог. Он применяется только единожды – в момент, когда налоговая обнаружила неизвестный ей приход у человека.

20% в качестве штрафа будут взимать с суммы поступления на счет, которое можно считать оплатой за профессиональную деятельность. Но только в случае, если человек нарушил закон однократно – в дальнейшем штраф увеличивается.

Встречалась даже такая информация, что человек будет обязан отдать весь доход на карте в пользу государства. Но на самом деле эта ситуация обещает быть крайне редкой.

Весь доход за перевод с карты на карту будет обязан отдать человек, который уже получил штраф 20% за неуплаченные налоги, и снова это не сделал, получив деньги за работу. Это наказание для рецидивистов – тех, кто с первого раза не понял, что с налоговой лучше не шутить и отдать ей 4%.

Ни один из этих налогов и штрафов – это не комиссия за переводы как таковая! Ее не будут взимать с тех, кто не должен платить налог в принципе. Не станут ее снимать также и за «недоходные» деньги – подарки, возврат долга, помощь родителям и так далее.

Кто должен будет платить новый налог на переводы

Мы разобрались, какие платежи в сети превозносили как новый налог на переводы с карты на карту. А теперь давайте узнаем, кто должен будет платить эти деньги и почему этот налог не касается всех жителей страны поголовно.

Самозанятые и новый налог

Как мы уже писали немного выше, 4% – это новый налог для самозанятых граждан, которые хотят легализоваться и платить взносы в бюджет, как и все обычные люди. Они будут получать доход от профессиональной деятельности и перечислять 4-6% от него в налоговую с помощью специального приложения «Мой Налог». К сожалению, пока что оно работает только в четырех регионах.

20% и 100%, как мы писали – штрафы за сокрытие дохода и невыплату налога. Они тоже положены только тем, кто нарушает. Обычные люди, как правило, такие налоги и штрафы не платят.

Кто не платит налог

Запомните: паника вокруг нового «налога на переводы» ничтожна. Она не имеет отношения к реальности и не затронет рядовых граждан. Конечно, если банки не включат излишнюю подозрительность и не решат проверять все карты и переводы (что маловероятно – это слишком трудозатратно).

Итак, под новый «налог» не попадают получатели:

  1. «Белой» заработной платы на карту.
  2. Денег на нужды класса/группы/коллектива.
  3. Подарков.
  4. Финансовой помощи от родственников.
  5. Долгов от друзей и знакомых.
  6. Денег за мероприятия (кто-то заплатил картой в кафе, а все остальные ему скинулись).

И так далее, и тому подобное. Платят только те, кто получает профессиональный доход на карту. И то в добровольном (пока что) порядке.

Читайте так же:  Где брать квитанцию на оплату госпошлины

Все ли переводы будут обложены налогом

Нет. Платить должны будут только люди, которые официально зарегистрировались как самозанятые, имеют приложение «Мой Налог» и получают доход от своей профессиональной деятельности. Чтобы отдать финансовый долг Родине, им надо сформировать чек, получить за него оплату и отправить налог 4-6% в пользу ФНС.

Как доказать, что перевод – не оплата за что-либо

Банку вы доказывать что-либо не обязаны – его дело обеспечивать сохранность денег, а не выяснять, откуда они. А вот если вами заинтересуется налоговая – придется уже обосновать, откуда дровишки.

На получателе лежит обязанность в случае необходимости доказать, что он не получал незаконных денег. Здесь действует «презумпция виновности»: подозреваемый сам доказывает, что не виноват. Поэтому, если вы самозанятый, то у вас есть только одна возможность очистить свое имя – вовремя платить налоги и декларировать всю прибыль, выписывая заказчикам чеки и на их основе оплачивая 4-6% в бюджет. Более подробно про причины блокировки переводов с карты на карту между физическими лицами мы описали в этой статье.

Если же вы – обычный житель и работаете в «белую», то налоговая вряд ли заинтересуется вашими редкими транзакциями в виде подарков, сборов или долгов, не достигающими даже 50-100 тысяч в год. А банку можно ткнуть в нос законодательством и жалобой в ЦБ РФ либо честно пояснить – деньги оттуда-то, контакты могу дать.

Частые вопросы о новом налоге на перевод с 1 января 2019 года

Теперь, когда мы разобрались с основными аспектами нового налога на переводы (а если быть точнее, то налога для самозанятых, умудрившегося перепугать всю общественность), давайте перейдем к развенчиванию мифов и снижению уровня паники.

Может ли налоговая следить за счетами?

Нет, налоговая не занимается слежкой за счетами конкретных людей. Физических лиц в стране слишком много, и у ФНС просто не хватает сил и средств, чтобы прикрепить к каждому «физику» по наблюдателю.

[3]

Налоговики могут проверить счета конкретного человека. И то при условии, что на него кто-то дал наводку – например, оскорбленный конкурент решил подпортить жизнь. Но массово этим никто не занимается. Впрочем, иногда ФНС проводит «рейды» по счетам, регистрируя неправомерные доходы и наказывая в соответствии с увиденным.

Банк сам будет списывать налоги?

Банк – это не ФНС. Он не может самостоятельно списать деньги со счета физического лица. Чтобы он получил возможность снять 4% или больше, нужно как минимум решение суда и исполнительный лист, который постановляет взыскать деньги.

Облагается ли налогом перевод средств из другой страны?

Нет, не облагается налогом перевод средств из другой страны с личного счета иностранного банка на личный счет банка в России, если сумма превышает 600 000 рублей, но Вы должны иметь в виду, что данная операция на сумму свыше 600 000 рублей может попасть под валютный контроль банка на основании Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ. Вам нужно быть готовой к тому, чтобы предоставить контракт, если он на английском, то необходимо будет сделать нотариально заверенный перевод, о том, что Вы эти деньги взяли в долг, тем самым Вы объясните появление денежных средств.

«Основы законодательства Российской Федерации о нотариате»

Статья 81. Свидетельствование верности перевода

Нотариус свидетельствует верность перевода с одного языка на другой, если нотариус владеет соответствующими языками.

Если нотариус не владеет соответствующими языками, перевод может быть сделан переводчиком, подлинность подписи которого свидетельствует нотариус.

Так как, даже переводы от близких родственников из иностранных банков не облагаются подоходным налогом при подтверждении родства, то перевод средств из другой страны с личного счета иностранного банка на личный счет банка в России, не будет облагаться НДФЛ.

НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

18.1) Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами).

То есть, если Ваш перевод денежных средств из другой страны с личного счета иностранного банка на личный счет банка в России будет иметь разовый характер и сумма будет превышать 600 000 тысяч рублей, то платить подоходный налог не нужно.

Все поступления из за границы облагаются налогом на территории Российской Федерации. Это регулируется действующим законодательством. Составляет налог – 15 процентов от суммы.

Если это требование банка, то оно не имеет законного обоснования.

А если налоговая спрашивает по поводу налога, то нужно смотреть требование об уплате налога.

В нём указывается основание для налога и сумма.

То, что деньги взяты в долг, не влияет на налоги.

Это доход в денежной сумме.

Который и облагается налогом в зависимости от режима налогообложения.

Поэтому нанимайте юриста.

И получите достоверный ответ, а не гадание.

Закон в отношении простого гражданина указывает:

Объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками:

1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников за пределами Российской Федерации — для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации;

2) от источников в Российской Федерации — для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.

Все переводы на сумму выше 600 000 рублей или эквивалента в валюте попадают под валютный контроль. Этого не стоит бояться, если вы можете объяснить назначение платежа или подтвердить родство с отправителем. Если вы не сможете внятно объяснить, кто и зачем отправил вам деньги, операция будет приостановлена.

Перед переводом денежных средств в другую страну или получением денег из-за рубежа стоит внимательно ознакомится с условиями банка, электронной системы или системы денежных переводов. Узнайте обо всех комиссиях и уплатите налог, если деньги пришли не от родственника.

Российское валютное законодательство вы не нарушаете, даже если остаетесь гражданином России. Получать зарплату на счет за границей можно. Скорее всего, вы не налоговый резидент России: вы им становитесь, только бывая в стране больше, чем по 183 дня в год. Этот случай предполагает, что вы снялись с регистрации в России и больше здесь не живете, поэтому о валютном резидентстве говорить не приходится. Кратковременные визиты в Россию вас ни к чему не обязывают: требование регистрации по месту пребывания наступает только при поездках длительностью более 90 дней. В этом случае отчитываться по иностранным счетам нет необходимости. Впрочем, если вы решите вернуться в Россию на постоянное место жительства, отчитываться придется, но с чистого листа.

Читайте так же:  В какой суд подавать на раздел имущества

Для отправки денег ему нужно прийти в любой банк, работающий на международном уровне, и предоставить его сотруднику:

  • международное название банка, в котором открыт счет получателя (например, Zapsibkombank);
  • имя получателя на латинице (его лучше переписать с банковской карты или уточнить правильное написание в банке);
  • номер счета, на который осуществляется перевод;
  • SWIFT-код. Будьте внимательны: коды могут отличаться у разных региональных подразделений организации.

Лучше уточнить код непосредственно в ближайшем отделении банка;

  • назначение платежа. Лучше всего использовать слово gift – подарок.
  • Видео (кликните для воспроизведения).

    Если вы планируете отправить или получить всего один перевод из-за границы, такого набора сведений будет достаточно. Как получить перевод и снять деньги Для получения денежных средств не нужно делать ничего.

    Отчет по счету
    — Не нужен

    Сокрытие счета
    — Не несет последствий

    Добрый день, уважаемая Мария!
    Согласно пункту 5 статьи 12 ФЗ «О валютном регулировании и контроле» на счета (во вклады) резидентов, открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены наличные денежные средства, вносимые на счет (во вклад).
    В число разрешенных операций также входит осуществление переводов физическим лицом — резидентом — Вами иностранной валюты в РФ с иностранных счетов физических лиц — резидентов на их счета в российских банках входит в число разрешенных операций — подпункт 13 п. 1 статьи 9 Закона о валютном регулировании и контроле. Эти операции не требуют документальное подтверждение.

    С 1 января 2018 года вступили в силу изменения в ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
    Согласно пункту 4. статьи 12 данного ФЗ резиденты вправе переводить на свои счета (во вклады) в иностранной валюте и (или) в валюте Российской Федерации, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, денежные средства со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках или с других своих счетов (с вкладов) в иностранной валюте и (или) в валюте Российской Федерации, открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации.

    Перевод на карту — это ещё не доход. Не спешите платить налоги

    Авторы: Яворская А.Г., Шестакова Е.В.

    Источник: Аудиторская фирма «Корн-Аудит»

    Сегодня в прессе часто можно увидеть сообщения о блокировке переводов, а также о судебных спорах в отношении переводов с карты на карту. Конечно, перевод не всегда является доходом.

    Когда перевод вызовет подозрение банка?

    Важно помнить об ограничениях по суммам переводов. Если ваша транзакция будет выполнена на крупную сумму, то соответственно, автоматически такой перевод подпадет под банковский контроль.

    Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция является контролируемой. К таким операциям относятся следующие.

    Сделки, подлежащие контролю банками

    Вид операции

    Описание

    операции с денежными средствами в наличной форме

    снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;

    покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;

    приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

    получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

    обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

    внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме

    Работа с определенными юрисдикциями

    зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории)

    операции по банковским счетам (вкладам)

    размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;

    открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;

    перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;

    зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия

    иные сделки с движимым имуществом

    помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард;

    выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;

    получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);

    переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;

    скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;

    получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх;

    предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа.

    Читайте так же:  Как устроиться в воинскую часть девушке

    Таким образом, такой перевод может не являться вашим доходом, но привлечет внимание банка.

    Еще один критерий риска – перевод без открытия банковского счета.

    [1]

    Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов» (утв. Банком России 14.01.2019 N 2-МР) регулируют трансграничных переводов наличных денежных средств без открытия банковских счетов.

    К рискам относится совокупность следующих критериев:

    переводы денежных средств осуществляются через внутренние структурные подразделения кредитных организаций, расположенные в крупных торговых местах либо вблизи таких мест, в которых в большинстве случаев не используется контрольно-кассовая техника;

    переводы денежных средств осуществляются одними и теми же физическими лицами (так называемые «серийные отправители») неоднократно в течение дня с минимальным временным интервалом между переводами;

    суммы переводимых денежных средств превышают суммы, обычно переводимые физическими лицами по основаниям, не связанным с предпринимательской деятельностью (перевод заработной платы, дарение, оказание материальной помощи и т.п.);

    часто одним физическим лицом денежные средства переводятся нескольким получателям в одни и те же места получения переводов (населенные пункты).

    Когда перевод не является доходом?

    Конечно, переводы между родственниками безопасны, и часто встречаются такие ситуации, когда мы просим родственника оплатить за мобильную связь, кинуть денег на карту.

    Важно помнить, что переводы разрешены только в рублях. В валюте между резидентами переводы запрещены за исключением переводов физическими лицами — резидентами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц — резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации (пп.17 ст.9 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

    Кроме того, часто знакомые просят взаймы деньги. И при этом не заключают никаких договоров. Перевод на карту по такому устному договору займа также возможен. В 2018 года в 10 раз увеличен нижний порог суммы договоров граждан между собой, для заключения которых необходимо соблюдение письменной формы (появившиеся правки в подп. 2 п. 1 ст. 161 ГК РФ). До внесения изменений в указанную статью Гражданского кодекса нижний порог зависел от минимального размера оплаты труда (МРОТ) и составлял сумму не более 10 МРОТ. Сегодня МРОТ составляет 100 рублей (ст. 5 Закона от 19 июня 2000 г. N 82-ФЗ), а это значит, что до вступления в силу Закона N 100-ФЗ для совершения сделок стоимостью свыше 1000 рублей требовалось соблюдение письменной формы. С 1 сентября письменная форма договоров, заключаемых гражданами между собой, необходима только при их цене, превышающей 10 000 рублей.

    Поэтому можно осуществлять такие заимствования в устной форме просто «перекидывая» средства с карты на карту.

    Если Вам сделали подарок, то сумма такого подарка является необлагаемой, если перевод осуществлен на сумму 4000 рублей.

    Когда переводы банки трактуют как бизнес?

    Сегодня банки могут отслеживать суммы переводов, лиц, которые их осуществляют и частоту таких переводов. Понятно, что если физическое лицо является самозанятым и получает постоянно переводы на карту за определенные услуги или товары, то банк быстро может отследить такие переводы и признать такую деятельность незаконной предпринимательской деятельностью, а, следовательно, блокировать такие транзакции.

    27 ноября 2018 года Президентом Российской Федерации В.В. Путиным был подписан Федеральный закон N 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)», или, как привыкли называть его, проект и, наверное, будут называть сам Закон — «Закон о самозанятых гражданах».

    Справедливости ради необходимо отметить, что в 2019 году данный Закон распространяет свое действие только на территориях, указанных в Законе, а также является экспериментом и рассчитан быть проведенным сроком до 31 декабря 2028 года включительно, т.е. на 10 лет. Указанный Закон (эксперимент) вступил в силу с 1 января 2019 года.

    А вот с 2020 года эксперимент получит распространение на всей территории страны.

    Данный Закон касается очень многомиллионного круга лиц, в частности граждан и индивидуальных предпринимателей, проживающих и осуществляющих свою деятельность на указанной в Законе территории.

    Согласно указанному Закону, налогоплательщиками налога на профессиональный доход признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, но при этом это лица, не являющиеся работниками по трудовым договорам и не привлекающие работников по трудовым договорам.

    Простыми словами под указанную категорию подпадают лица, зарабатывающие своим собственным трудом, выполняя работу лично, и не подпадающие под ограничения, установленные самим Законом.

    Необходимо отметить, что выбор о применении положения данного Закона являются правом, а не обязанностью налогоплательщиков, что прямо указано в Законе, однако если только деятельность не требует специального разрешения и не урегулирована иными законами.

    Но вот банк имеет право запросить дополнительную информацию об уплате налогов налогоплательщиком и об основаниях перевода, если заподозрит клиента в незаконной предпринимательской деятельности.

    Кому и когда нужно платить НДФЛ?

    Согласно законодательству, налог на доходы платят только с доходов, которые этим налогом облагаются по закону.

    Чаще всего налог начисляет и удерживает налоговый агент: работодатель на официальной работе, банк при выплате процентов по вкладу или биржа фриланса при оформлении безопасной сделки.

    Что делать, если человек получил доход не от налогового агента, а от продажи имущества или выигрыша в лотерею. Если налог при этом не удержали, то нужно рассчитать самостоятельно и подать декларацию до 30 апреля.

    Например, налогом облагаются доходы от аренды квартиры или гаража. Если в прошлом году вы получали на карту деньги за работу, а работодатель не удерживал НДФЛ и не отчитывался в налоговую, тоже нужно заплатить 13% от поступлений.

    В каких случаях не нужно платить НДФЛ?

    Налоговый кодекс содержит большой список доходов, с которых не нужно платить налог. И неважно, в какой форме такой доход получен: в виде перевода на карту, как подарок или наличными.

    Читайте так же:  Справки для получения паспорта в 14 лет

    Штрафы за перевод с карты на карту — кого и почему могут наказать

    Еще в прошлом году в интернет стала муссироваться новость о том, что, якобы с начала июля придется оплачивать 13% (налог НДФЛ) при переводе денег с карты на карты. Я когда услышал про это, просто опешил. Дело в том, что я финансово помогают маме, которая живет в другом регионе и единственный вариант – это отправление средств со своей банковской карточки на её карту. У нас карты Сбербанка, поэтому все перечисления я производил без дополнительной комиссии.

    Появление нового правила может стать причиной взимания с меня средств, помимо суммы перевода, что мне очень и очень не нравится. В общем, решил я почитать законодательство и выяснить, насколько правдивы такие заявления в прессе. Все нужные данные я узнал, а в заметке расскажу о том, кого и почему будут штрафовать за переводы с карты на карту.

    Нюансы, описанные в действующем законодательстве

    Впервые информация о том, что с 1.07.2018 года начнут списывать налог НДФЛ за каждый перевод с карты на карту, появилась в СМИ. Причем авторы подобных заявлений ссылались на ряд законодательных актов, принятых не так давно, что вызывало у людей доверие. В итоге, распространители дезинформации добились своего, и у людей началась реальная паника.

    [2]

    В таких публикациях не только описывался процесс, но и приводились конкретные примеры, что если гражданин переводит другому человеку на карточку 10 тыс. рублей, снимут со счета пластика уже на 1300 рублей больше, якобы в счет уплаты подоходного налога, а сумма эта будет переведена в счет бюджета РФ. Такие сообщения и примеры не имеют под собой никаких законных оснований, поэтом обращать на них внимания категорически не следует.

    На самом деле все обстоит иначе. Как пояснили представители ФНС, слухи о введении налога появились на пустом месте. В массе своей распространители информации делали отсылку к тому, что с 1 июля будут внесены поправки в ст. 86 НК РФ. Изменения касались того, что каждый банк по запросам налогового органа будет обязан представлять справки об открытии счетов и вкладов граждан.

    Что касается обложения переводов с карты на карту НДФЛ, то такого решения принято не было. Помимо указанного новшества ЦБ РФ предлагает обязать фин. организации запрашивать у клиентов мобильных и онлайн-банков подтверждения не только на переводы, но и на получение средств. Интересные сведения по теме заметки, содержатся еще и в видеоролике:

    Кого могут оштрафовать за переводы средств с карточки на карту сегодня

    Несмотря на отсутствие требования по уплате НДФЛ во время перевода денег между карточками есть ряд законодательных актов, на которые стоит ориентироваться при выполнении подобных переводов.

    Речь идет о таких положениях:

    • поправки к ст. 86 НК РФ, где есть информация о переводах между счетами физ.лиц;
    • ст. 208 НК РФ – описывает налогооблагаемые доходы граждан.

    В первом документе все новшества касались в основном контроля над счетами в драгметаллах, вся остальная информация, выдумана или специально вброшена в печать. Основная причина появления таких публикаций заключается в том, что в последние годы налоговая инспекция активно взялась за проверку деятельности мелких предприятий, фрилансеров и самозанятого населения для выявления людей, которые не оплачивают налоговые суммы. В итоге, стали искусственно создаваться материалы с тематикой, вызывающей ненужную панику.

    Кто обязан по закону оплачивать налог НДФЛ, если он получил платеж на карту

    Есть группы граждан, с которых подоходный налог будет взиматься в любом случае. Это связано с тем, что люди занимаются предпринимательской деятельностью, а сумма, полученная на карточку, является прибылью.

    В свою очередь, прибыль по закону облагается налогами. Итак, платить налоги обязаны:


    1. Самозанятые граждане или фрилансеры, которые получают доход. Здесь же стоит отметить интернет-магазины, предлагающие перевод средств в качестве специального метода оплаты.
    2. Арендодатели. Если человек сдает жилье и принимает платежи на карту, то они обязательно должны быть отражены в отчетности. Даже если налоговый орган не всегда в состоянии отследить данное нарушение, подать жалобу могут соседи.
    3. Лица, что-то продающие на Авито или реализующие товары любым другим способом.
    4. Получатели подарка, победители лотерее, но здесь важно, что сумма может быть ограничена и даритель должен тоже будет отчитаться по сумме.

    Не облагаются налогами суммы, переведенные в счет долга или при оплате за мелкую покупку. Можно без проблем переводить средства внутри семьи, поскольку налоговую инспекцию это не касается и прочие выплаты, например, алименты, вознаграждения репетиторов, хозяйственные платежи.

    Какое наказание может грозить за уклонение от уплаты налога

    Если вина гражданина доказана, то ему будет грозить не только уплата суммы в размере 13% от полученного дохода, но и перечисление штрафа в размере 20% от суммы. Данный вариант наказания грозит гражданам лишь в том случае, когда вина была доказана в судебном порядке.

    Вместо итогов

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Закончить изложенное, я бы хотел выводами:

    1. Необходимость платить с каждого перевода с карты на карту отпадает, если речь идет о перечислениях, не предполагающих получения дохода.
    2. Есть группы граждан, которые обязаны перечислять подоходный налог в 13% от размера поступившего дохода.
    3. За неисполнение обязательства на виновное лицо налагается штраф в размере 20% от суммы, но при условии, что виновность гражданина была доказана в судебном органе.

    Источники


    1. Басовский, Л.Е. История и методология экономической науки: Учебное пособие / Л.Е. Басовский. — М.: ИНФРА-М, 2017. — 603 c.

    2. Венгеров, А. Б. Теория государства и права / А.Б. Венгеров. — М.: Омега-Л, 2012. — 608 c.

    3. Ивин, А.А. Логика для юристов; М.: Гардарики, 2011. — 288 c.
    4. Марченко, М. Н. Сравнительное правоведение / М.Н. Марченко. — М.: Проспект, 2013. — 784 c.
    5. ред. Кашанина, Т.В.; Кашанин, А.В. Основы права. Хрестоматия; М.: Высшая школа, 2012. — 279 c.
    Какую сумму можно переводить без налога
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here